Retraite

L’épargne Retraite

Les réformes de ces dernières années n’y changeront rien ! Une baisse des pensions de retraite semble inévitable. Salariés non cadres ou cadres, travailleurs indépendants, nous sommes tous concernés.

Pour faire face à cette baisse de revenus, il est essentiel de préparer et financer dès à présent un complément de revenu pour augmenter cette retraite.

Mais dans une offre financière abondante, il n’est pas facile de faire son choix !

Quels sont les critères à retenir ? Question importante ! D’autant plus que nous estimons que seule 5% de l’offre proposée est pertinente pour préparer la retraite en réunissant tous ces critères.

Avant d’aborder les critères intrinsèques des contrats, il faut rappeler que vous avez le choix dans la fiscalité du placement.

L’assurance-vie qui peut être utilisée pour se constituer une rente ou un capital au moment de la retraite, est un formidable support si le contrat réuni les caractéristiques d’un bon contrat d’épargne retraite, plus souple que les autres solutions (car l’épargne est disponible à tout moment). Il n’y a pas d’avantage fiscal sur vos versements, mais elle comporte des avantages au moment des retraits et de la rente servie (abattement fiscal sur les rentes au moment de la prise de retraite).

Puis, nous avons les solutions d’épargne retraite qui permettent de défiscaliser les versements effectués, comme la Loi Madelin pour uniquement les travailleurs indépendants et le Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) qui peut s’adresser à tout le monde. Le but de ces deux solutions est de vous permettre de préparer votre retraite tout en déduisant fiscalement vos versements de votre bénéfice imposable pour les chefs d’entreprise et travailleurs indépendants ou de votre revenu imposable pour les salariés.

Cette déduction d’impôt significative vous permet de récupérer une partie de vos versements sur votre compte d’épargne retraite en économie d’impôt. Sur ce principe, il est certain que plus votre fiscalité est élevée, plus cette solution est judicieuse !

Pour revenir aux critères essentiels aux contrats d’épargne retraite, il faut bien sur vérifier le support d’investissement et les frais, mais votre contrat doit surtout comporter un taux de rente garanti et des annuités garanties. Nous allons ici décrypter ces deux garanties :

Le taux de rente garanti : au moment de la retraite, vous avez la possibilité de convertir votre capital constitué sur votre contrat en rente à vie (les contrats en fiscalité Madelin et PERP sont obligatoirement convertis en rente à vie). Le taux de rente est le taux qui va permettre la conversion de votre capital en rente. Mais comme est calculé ce taux ?

Ce taux est calculé en fonction de l’espérance de vie publiée par l’INSEE, plus nous vivons longtemps et moins le taux de rente est important puisque le capital est converti sur une durée plus longue, et comme chaque année nous gagnons en espérance (nous gagnons en moyenne un trimestre d’espérance de vie par an et donc un an tous les quatre ans), le taux de rente est donc susceptible de baisser chaque année ! Nous estimons que ce taux peut baisser de 15% en 10 ans !

Sur le marché de l’épargne-retraite, il existe trois types de contrats :

1/Le calcul de rente à vie se fera au terme du contrat en fonction de l’espérance de vie de l’assuré selon la table de mortalité pour les rentes viagères à cette date (Il faudra que l’assuré attende sa retraite pour connaitre précisément de montant de sa retraite). C’est la majorité des contrats du marché et le moins favorable car subissant la baisse des taux de rente liée à l’augmentation de l’espérance de vie.

2/ La rente est calculée au moment du versement, ce mode de calcul permet à l’assuré d’obtenir une conversion de son investissement en rente vie à chaque versement. L’espérance de vie retenue est celle de l’assuré à chaque versement. C’est la solution intermédiaire, mais pas optimale.

3/La conversion du capital constituée en rente à vie se fera au terme du contrat, mais avec un taux garanti basé sur la table de mortalité des rentes viagères en vigueur au moment de la souscription du contrat. C’est la solution la plus judicieuse car elle vous permet de garantir le montant de votre rente ainsi d’avoir une rente bien supérieure par rapport aux deux premières solutions. Vous pouvez nous solliciter pour vérifier que vos contrats comportent cette garantie.

Les annuités garanties Lorsque le capital est transformé en rente viagère, cette rente est donc à vie pour le bénéficiaire du contrat dans la majorité des cas. Il est possible d’opter pour une réversion à vie au conjoint, mais si le bénéficiaire et son conjoint venaient à décéder, la rente s’arrête et ceci dans la majorité des contrats !

Les annuités garanties sont un nombre d’années minimum de versement prévu dans le contrat, c’est-à-dire que si le bénéficiaire du contrat et son conjoint décèdent, il est possible grâce à ces annuités garanties d’avoir une réversion pendant un nombre d’années déterminé pour un autre bénéficiaire (les enfants par exemple).

Nous allons prendre l’exemple d’un contrat comportant 20 annuités garanties : pour la bénéficiaire , la rente est donc à vie, mais il décède deux ans après, il y a donc une réversion à vie également au conjoint, mais le conjoint décède au bout d’une année , au total la rente a été versée pendant trois ans (deux ans pour le bénéficiaire et un an pour son conjoint) , le contrat comportant 20 annuités garanties, nous retirons donc les trois ans déjà versés ( 20- 3 = 17) il reste donc encore 17 ans à verser aux enfants par exemple.

Les annuités garanties sont donc l’assurance du retour sur investissement ! Certains contrats peuvent prévoir jusqu’à 25 ans d’annuités garanties.

Vous pouvez également nous contacter pour savoir si votre contrat comporte des annuités garanties.

À savoir en matière d’épargne retraite, plus vous mettrez de l’argent de côté rapidement dans votre vie, et plus il sera facile de se constituer une rente confortable au moment venu. Et plus vous reportez cet effort néanmoins indispensable, plus celui-ci devra être important.

Pour vous aider à vous faire une idée de l’effort financier qu’il vous faut accomplir pour obtenir une retraite complémentaire de 500 € par mois (6000 € par an) en sortie en rente viagère à 67 ans avec une rémunération de l’épargne de 4%, nous avons réalisé le tableau suivant :

Les montants des investissements mensuels ci-dessus donnent donc une rente à vie à 67 ans de 500 € par mois ou un capital allant de 156 000 € à 172 000 € en fonction de l’âge du début d’épargne.

Nous constatons donc, que plus nous commençons tôt à préparer la retraite, moins l’effort d’investissement mensuel est nécessaire pour arriver à l’objectif.

Notre cabinet spécialisé dans ce domaine, reste à votre disposition pour faire le bon choix de l’épargne et mieux préparer, calculer et booster votre retraite.